­ŁŚí­ŁŚ╝­Łśé­ŁŚ╣ ­ŁŚ┐­ŁŚ▓­ŁŚ┤­Łśé­ŁŚ╣­ŁŚ«­ŁŚ║­ŁŚ▓­ŁŚ╗­Łśü ­ŁŚó­ŁŚí­ŁŚú­ŁŚľ­ŁŚŽ­ŁŚĽ: Cum se ├«nregistreaz─â entit─â╚Ťile raportoare, inclusiv exper╚Ťii contabili ╚Öi contabilii autoriza╚Ťi

├Än┬áMonitorul Oficial nr. 764 din 23 august 2023┬áa fost publicat┬áOrdinul nr. 215/2023┬áal pre╚Öedintelui Oficiului Na╚Ťional de Prevenire ╚Öi Combatere a Sp─âl─ârii Banilor pentru aprobarea Regulamentului privind ├«nregistrarea entit─â╚Ťii raportoare ├«n eviden╚Ťele ONPCSB. Regulamentul stabile╚Öte modul de ├«nregistrare a entit─â╚Ťilor raportoare ├«n eviden╚Ťele ONPCSB, prin aplicarea procedurii de creare a unui cont de raportor necesar transmiterii rapoartelor prev─âzute la art. 6 ╚Öi 7 din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea ╚Öi combaterea sp─âl─ârii banilor ╚Öi finan╚Ť─ârii terorismului, ├«n cadrul portalului de raportare ONPCSB.

Intr─â sub inciden╚Ťa prevederilor Regulamentului entit─â╚Ťile raportoare prev─âzute la art. 5 alin. (1) din Legea nr. 129/2019:┬áa)┬áinstitu╚Ťiile de credit persoane juridice rom├óne ╚Öi sucursalele institu╚Ťiilor de credit persoane juridice str─âine;┬áb)┬áinstitu╚Ťiile financiare persoane juridice rom├óne ╚Öi sucursalele institu╚Ťiilor financiare persoane juridice str─âine;┬ác)┬áadministratorii de fonduri de pensii facultative ╚Öi/sau ocupa╚Ťionale, ├«n nume propriu ╚Öi pentru fondurile de pensii facultative ╚Öi/sau fondurile de pensii ocupa╚Ťionale pe care le administreaz─â, cu excep╚Ťia caselor de pensii ocupa╚Ťionale profesionale;┬ád)┬áfurnizorii de servicii de jocuri de noroc;┬áe)┬áauditorii, exper╚Ťii contabili ╚Öi contabilii autoriza╚Ťi, evaluatorii autoriza╚Ťi, consultan╚Ťii fiscali, persoanele care acord─â consultan╚Ť─â financiar─â, de afaceri sau contabil─â, alte persoane care se angajeaz─â s─â furnizeze, direct sau prin intermediul altor persoane cu care persoana respectiv─â este afiliat─â, ajutor material, asisten╚Ť─â sau consiliere cu privire la aspectele fiscale, financiare, ca activitate economic─â sau profesional─â principal─â;┬áf)┬ánotarii publici, avoca╚Ťii, executorii judec─âtore╚Öti ╚Öi alte persoane care exercit─â profesii juridice liberale, ├«n cazul ├«n care acord─â asisten╚Ť─â pentru ├«ntocmirea sau perfectarea de opera╚Ťiuni pentru clien╚Ťii lor privind cump─ârarea ori v├ónzarea de bunuri imobile, ac╚Ťiuni sau p─âr╚Ťi sociale ori elemente ale fondului de comer╚Ť, administrarea instrumentelor financiare, valorilor mobiliare sau a altor bunuri ale clien╚Ťilor, opera╚Ťiuni sau tranzac╚Ťii care implic─â o sum─â de bani sau un transfer de proprietate, constituirea sau administrarea de conturi bancare, de economii ori de instrumente financiare, organizarea procesului de subscriere a aporturilor necesare constituirii, func╚Ťion─ârii sau administr─ârii unei societ─â╚Ťi; constituirea, administrarea ori conducerea unor astfel de societ─â╚Ťi, organismelor de plasament colectiv ├«n valori mobiliare sau a altor structuri similare, precum ╚Öi ├«n cazul ├«n care particip─â ├«n numele sau pentru clien╚Ťii lor ├«n orice opera╚Ťiune cu caracter financiar ori viz├ónd bunuri imobile; crearea, func╚Ťionarea sau administrarea de fiducii, societ─â╚Ťi, funda╚Ťii sau structuri similare;┬ág)┬áfurnizorii de servicii pentru societ─â╚Ťi sau fiducii, al╚Ťii dec├ót cei prev─âzu╚Ťi la lit. e) ╚Öi f);┬áh)┬áfurnizorii de servicii de schimb ├«ntre monede virtuale ╚Öi monede fiduciare;┬ái)┬áfurnizorii de portofele digitale;┬áj)┬áagen╚Ťii ╚Öi dezvoltatorii imobiliari, inclusiv atunci c├ónd ac╚Ťioneaz─â ├«n calitate de intermediari ├«n ├«nchirierea de bunuri imobile, dar numai ├«n ceea ce prive╚Öte tranzac╚Ťiile pentru care valoarea chiriei lunare reprezint─â echivalentul ├«n lei a 10.000 euro sau mai mult;┬ák)┬áalte persoane care, ├«n calitate de profesioni╚Öti, comercializeaz─â bunuri, numai ├«n m─âsura ├«n care efectueaz─â tranzac╚Ťii ├«n numerar a c─âror limit─â minim─â reprezint─â echivalentul ├«n lei a 10.000 euro, indiferent dac─â tranzac╚Ťia se execut─â printr-o singur─â opera╚Ťiune sau prin mai multe opera╚Ťiuni care au o leg─âtur─â ├«ntre ele;┬ál)┬ápersoanele care comercializeaz─â opere de art─â sau care ac╚Ťioneaz─â ca intermediari ├«n comer╚Ťul de opere de art─â, inclusiv atunci c├ónd aceast─â activitate este desf─â╚Öurat─â de galerii de art─â ╚Öi case de licita╚Ťii, ├«n cazul ├«n care valoarea tranzac╚Ťiei sau a unei serii de tranzac╚Ťii legate ├«ntre ele reprezint─â echivalentul ├«n lei a 10.000 euro sau mai mult;┬ám)┬ápersoanele care depoziteaz─â sau comercializeaz─â opere de art─â sau care ac╚Ťioneaz─â ca intermediari ├«n comer╚Ťul cu opere de art─â, atunci c├ónd aceast─â activitate este desf─â╚Öurat─â ├«n zone libere, ├«n cazul ├«n care valoarea tranzac╚Ťiei sau a unei serii de tranzac╚Ťii legate ├«ntre ele reprezint─â echivalentul ├«n lei a 10.000 euro sau mai mult.

Procedura de creare a unui cont de utilizator în portalul de raportare ONPCSB este prezentată în anexa la Regulament.

Citește mai mult în CECCAR Business Magazine.

Leave your comment